Deckungsbeitragsplanung – mehrdimensional und präzise

Der Deckungsbeitrag ist eine der zentralen Steuerungsgrößen im Controlling. Ihn zu planen bedeutet, Umsätze, variable Kosten und Strukturkosten konsistent über alle Dimensionen – Kunden, Produkte, Organisationseinheiten – zu verzahnen. QuantaPlan stellt dafür fünf dedizierte Ansichten bereit, die alle auf derselben Datenbasis aufbauen und sich gegenseitig aktuell halten.

Ihre Vorteile

• Fünf spezialisierte Ansichten: Mehrjahresplan, Monatsplan, Forecast, Detailansicht und Szenarienvergleich decken jeden Analysebedarf ab.
• Filterfunktion nach Dimension: Schränken Sie die Auswertung auf einen Kunden, eine Produktgruppe oder eine Organisationseinheit ein – ohne die Datenstruktur zu verändern.
• Konsistenz über alle Ansichten: Eine Änderung in der Monatsansicht wirkt sich sofort auf den Mehrjahresplan und den Forecast aus.
• Kein paralleles Reporting-Werkzeug: Deckungsbeitragsplanung und -kontrolle finden in derselben Plattform statt wie das Budget – kein Export, kein Abgleich.

So funktioniert es

Die Deckungsbeitragsplanung in QuantaPlan ist strukturell von der Kosten- und Ertragsplanung getrennt, aber datentechnisch vollständig integriert. Sie legen die Deckungsbeitragsstruktur einmalig im Berichtsdesigner fest – welche Konten als Umsatz, welche als variable Kosten und welche als Fixkosten gelten. Diese Struktur gilt dann für alle fünf Ansichten automatisch.

Die Mehrjahresansicht gibt Ihnen den strategischen Überblick: Wie entwickelt sich der DB1 und DB2 über den Planungshorizont? Die Monatsansicht zeigt die operative Detailtiefe – welcher Monat weicht ab, wo liegt der Schwerpunkt? Die Forecast-Ansicht kombiniert abgeschlossene Ist-Monate mit den offenen Planmonaten zu einer aktuellen Hochrechnung.

Die Detailansicht erlaubt den Drilldown auf einzelne Positionen: Sie sehen, welche Kostenart oder welches Produkt den Deckungsbeitrag in einem bestimmten Monat belastet. Die Szenarienvergleichsansicht zeigt schließlich, wie sich verschiedene Annahmen auf den DB auswirken – in einer einzigen Tabelle, ohne manuelles Zusammenstellen.

Typischer Anwendungsfall

Die Controllerin eines Produktionsunternehmens mit drei Produktlinien muss quartalsweise berichten, wie sich der Deckungsbeitrag je Produktlinie entwickelt. Bisher hat sie dafür drei separate Excel-Pivot-Auswertungen erstellt und manuell in eine Präsentation überführt.

In QuantaPlan filtert sie die Deckungsbeitragsansicht nach Produktlinie und wechselt zwischen Monats- und Jahressicht, um sowohl die operative als auch die strategische Perspektive abzudecken. Die Szenarienvergleichsansicht zeigt ihr zusätzlich, wie ein geplanter Preisanstieg den DB2 jeder Produktlinie verändern würde. Der Quartalsbericht ist in einer Stunde fertig – vollständig konsistent, ohne einen einzigen manuellen Rechenschritt.